银行从业资格-中级银行管理考试

下列各项关于商业银行内部控制治理的说法正确的有（ ）。

内部控制原则包括（ ）。

商业银行内部控制的目标包括（ ）

1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会提出了内部控制的五个要素，其中包括（ ）。

内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。商业银行的内部控制措施包括（）。

根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化追究责任：（ ）。

根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应遵循的基本原则是（ ）。

商业银行内部控制评价，应该至少（ ）开展一次。

根据《商业银行内部控制指引》，下列关于员工岗位的内部控制措施的说法，不正确的是（ ），

下列不属于商业银行内部控制保障措施的是（ ）。

下列不属于商业银行内部流程因素造成的代理业务操作风险的是（）。

根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的（）是指：商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

2014年中国银监会新修订的《商业银行内部控制指引》确定了商业银行内部控制的目标，包括（）。

（）是内部控制的“第一道防线”。

外部环境对内部控制的影响更多体现的是约束和规范，所以应当把它作为银行内部控制系统的组成部分。（）

内部评级法下的合格保证应满足如下的最低要求（）。

合规部门与内部审计部门的关系为（）。

（）是企业内部控制的重要控制手段。

商业银行内部审计的组织架构包括（）。

外部审计是内部审计的基础。（）

根据《商业银行内部控制指引》，下列属于高级管理层应当负责的内部控制职责的有（）。

内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。（）

内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础。一般包括（）。

内部控制结构阶段最主要的特点是将（）作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中。

2008年我国颁布的《企业内部控制基本规范》将内部控制定义为“由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现（）的过程”。